Das SECURE Act überarbeitete die IRA-Entzugsregeln, erhöhte das RMD-Alter von 70,5 auf 72 und erlaubte QCDs von vererbten IRAs für jene 70,5+.

Das SECURE-Gesetz überarbeitete die IRA-Widerrufsregeln und qualifizierte karitative Distributionen (QCDs). Die Altersgrenze für steuerfreie IRA-Abhebungen an qualifizierte Wohltätigkeitsorganisationen beträgt nach wie vor 70.5. Das Alter für den Beginn der erforderlichen Mindestausschüttungen (RMDs) aus Altersvorsorgekonten stieg von 70,5 auf 72 und wird 73 erreichen. Wenn eine Person eine IRA erbt, können sie QCDs nehmen, wenn sie 70,5 oder älter sind, aber wenn sie jünger ist, müssen sie warten. QCDs aus vererbten IRAs lösen Einkommenssteuern aus. Alternative steuereffiziente Methoden umfassen das Schreiben eines Schecks von einem Nicht-IRA-Konto. Eine maximale QCD-Mengenerhöhung soll 2024 beginnen, mit dem Limit bei $105.000 für 2024, und jeder Ehepartner kann seine eigene QCD machen, wenn sie die Anforderungen erfüllen. Beratung mit einem Steuerberater oder Buchhalter wird empfohlen, bevor Maßnahmen auf RMDs, QCDs, wohltätige Begabung oder Steuern.

August 10, 2024
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